关于永定区2003－2007年财政工作暨
                   2007年财政预算执行情况和
                   2008年财政预算草案的报告

    --2007年12月15日在张家界市永定区第五届人民代表大会第一次会议
                        第一次全体会议上

                张家界市永定区财政局局长　张胜文


各位代表：

　　我受区人民政府委托，向大会报告全区2003年至2007年财政工作暨2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2003年—2007年财政工作回顾及2007年预算执行情况
　　过去的五年，我区财政工作在区委、区政府的正确领导和高度重视下, 在区人大、区政协的关心支持下，取得了可喜的成绩，实现了新的跨越。
   全区财政总收入由2002年的9628万元，增至2006年的15319万元，前4年累计增加5691万元，年均增长12.3%，预计2007年可以完成18600万元，为调整预算的101.1%，比上年增加3281万元，增长21.4%，5年累计增加8972万元，年均增长14.1%。其中地方一般预算收入由2002年的6728万元，增至2006年的10614万元，跨越了亿元大关，前4年累计增加3886万元，年均增长12.1%，预计2007年可以完成12700万元，为调整预算的100%，比上年增加2086万元，增长20%，5年累计增加5972万元，年均增长13.5%；上划中央“两税”收入由2002年的2048万元，增至2006年的3706万元，前4年累计增加1658万元，年均增长16%，预计2007年可以完成4300万元，为调整预算的100%，比上年增加594万元，增长16%，5年累计增加2252万元，年均增长16%；上划所得税收入由2002年的852万元，增至2006年的948万元，前4年累计增加96万元，年均增长2.7%，预计2007年可以完成1600万元,为调整预算的114.3%,比上年增加652万元，增长68.8%，5年累计增加748万元，年均增长13.4%。全区上级补助收入（含上级专项补助）由2002年的13552万元增至2006年的29648万元，预计2007年可以实现4.2亿元。
    2007年，地方一般预算收入分部门的完成情况为：国税部门预计可以完成1400万元（区级），为调整预算的100%，增长23.8%；地税部门预计可以完成8200万元，为调整预算的100%，增长18.8%；财政部门预计可以完成3100万元，为调整预算的100%，增长20.3%。
    全区财政总支出由2002年的20302万元，增至2006年的40234万元，前4年累计增加19932万元，年均增长18.6%，预计2007年可以完成5.5亿元，比上年增加14766万元，增长36.7%，其中，用当年可用财力安排的支出预计可以完成38300万元（不含上级专项补助），5年累计增加34698万元，年均增长22.1%。前4年均实现了当年收支平衡，共偿还债务3100万元，消化老赤字1000万元。初步预计，2007年财政预算执行结果，不仅可以实现当年收支平衡，而且还可以偿还债务1000万元。
   需要说明的是，以上报告的2007年财政收支情况，与最后的执行结果会有些差距，待财政决算编制后，届时再向区人大常委会报告。
五年来的财政工作及2007年的预算执行情况主要有以下五个方面的特点：
　　（一）财政收入稳定增长，收入质量越来越好。过去五年，全区不论是财政总收入还是一般预算收入都保持了两位数的增长，增收较多。分税种看，所得税、契税、营业税、房产税、城市维护建设税、增值税等税种增长较快，增幅较大。从收入结构看，税收收入所占比重在不断提高，2007年，在一般预算收入中，税收收入所占比重己达92%，特别是营业税、契税、增值税等税种所占比重较大，其中，营业税所占比重已达48%，收入质量越来越好。以上这些主要得益于：一是区委、区政府带领全区人民发展经济，经济增长速度不断加快、质量不断提高，对财政收入的贡献能力不断增强，巩固了财政增收的基础；二是财税部门立足依法征收、应收尽收，切实加强收入征管，促使经济发展的成果在收入增长上得到了充分体现；三是社会各界积极协税护税，诚信纳税。
 　（二）争取上级支持，成效显著。一是积极争取增加转移支付等上级补助，效果明显，5年累计增加2.8亿元。二是积极争取政策解决关系全区发展问题成绩显著。2004年，解决了电力公司上划影响我区收入要求省给补助的问题；2005年，解决了产粮大县的奖励问题；2006年，解决了采矿权价款的省、市、区三级分成比例问题，解决了豁免我区欠省信托投资公司贷款本息1733万元的问题，请求立项解决的国家农业综合开发茅溪中型灌区节水配套改造工程项目获得了批准，国家、省纳入了2007年和2008年的投资计划；2007年，请求豁免关闭水泥厂的借款问题，要求落实西部开发政策、民族地区政策，将我区纳入艰苦边远地区津贴和西部基层政权建设范围的问题有望得到解决。三是理顺市区财税体制每年都有新进展。2004年解决了我区要求增加市城区契税分成比例问题；2005年解决了原己上收的烟草税收退回我区的问题；地税的同城两级征管体制，导致税负不公平和不能足额征收的实际问题，通过多次汇报，引起了有关领导的高度重视，2007年市政府先后两次召开会议专题研究市区地税征管范围问题，虽然没有彻底解决问题，但征管工作中的一些矛盾得到了有效化解。
   （三）支出结构进一步优化。五年来，按照区委、区政府的要求，在财政预算支出的安排上，集中财力重点解决了以下突出问题：（1）保证了干部职工工资的按时发放。（2）尽力解决干部职工的福利待遇。累计安排资金5809万元，从2005年起用3年时间解决了全区离退休人员、乡镇街道办事处干部职工、农村（郊区）教师和公检法司等政法机关工作人员的“三项补贴”（误餐费、生活补贴和民族补贴）问题；2006、2007连续两年安排资金327万元，解决了全区全额拨款单位在职人员的住房公积金问题。（3）全力保障社会稳定。累计安排维稳经费750万元，支持建立了信访、综治等社会治安防控体系；累计安排资金2309万元，解决了政法机关的经费保障问题；积极支持了涉及人民群众公共安全的消防、安全生产工作，确保了过去五年没有出现大的安全事故；尽力支持了企业改制。（4）尽力保障机构运转。5年共安排资金640万元，解决了行政编制人员公务费不足的问题；累计安排乡村运转经费2602万元，将村级运转经费标准由原来的每村每年3000元提高到10000元，解决了离岗村干部的生活补贴问题，维持了乡村两级组织正常运转。（5）关注民生，认真落实“三农”政策，大力支持“三农”。一是认真落实农村税费改革政策，于2005年在全区范围内全部取消了农业税和农业特产税，为全区31万农民每年减负1160万元。二是认真落实退耕还林、粮食直补、良种补贴、油价综合补贴、能繁母猪补贴、油菜良种补贴等支农惠农政策，完成了中国农民补贴网建设，对粮食直补等11项涉农补贴实行了“一卡通”信息化发放，5年累计发放涉农补贴资金1.8亿元，直接增加了农民收入。三是累计投入农业综合开发资金1304万元，建设了沙堤、王家坪、沅古坪—谢家垭三个土地治理项目，改造中低产田2.9万亩，带动项目区农民人平增收97元，2007年又新开工建设茅溪中型灌区节水配套改造工程和合作桥中低产田改造项目。四是大力支持农村基础设施建设。五年来，累计投资1.4亿元，其中本级配套3300万元，2007年配套1128万元，支持县乡公路改造、通畅通达工程建设，完成县乡公路改造126.5公里，通畅工程385公里，通达工程240公里；支持了农村安全饮水和农田水利基本建设。五是新设立了人畜森林的防疫防治准备金，支持建立了人畜森林的重大疫情防控体系。（6）积极支持社会事业。累计投入“两免”资金2275万元，实现了城乡义务教育杂费全免，4.8万多名中小学生从中受益；累计投资3356万元，支持改造农村中小学危房4.4万平方米，建设农村中小学寄宿制学校10所；2007年安排资金150万元，支持了10所乡镇卫生院建设；积极支持农村新型合作医疗工作，足额安排了配套资金，帮助解决了困难农民的看病就医问题；尽力支持了城镇居民最低生活保障、优抚、救灾救济、农村五保、社会保险等社会保障工作，支持建立了农村最低生活保障制度；全额保障了计划生育事业费和城市管理经费，认真落实了廉租房补贴。（7）尽力支持各项建设。2006、2007连续两年投入资金1000万元支持张桑公路建设；累计投资800万元支持了城市小街小巷建设；投入资金1800万元，其中2007年投入320万元，支持区治大院、政务大厅、档案馆建设；累计安排资金500万元支持了电子政务、金盾工程、中国农民补贴网、医疗保险网络、法院“两庭”、检察院“两房”和基层派出所、司法所及文化的“两馆一中心”建设；投入资金600万元，其中2007年投入350万元，支持城区小学扩容，缓解城区小学“大班额”问题；累计投入资金550万元，新建了四都坪等6个乡镇、办事处的办公楼，大坪等3个乡镇、办事处的办公楼正在建设，改善了部分乡镇、办事处的办公条件。（8）张清公路建设借款1500万元全部偿还，桥头、罗塔坪乡政府、阳湖坪、尹家溪镇政府、西溪坪办事处的基建欠款今年全部解决。
  （四）财政改革稳步推进。一是完善区乡财政体制，于2003年撤销了沅古坪、王家坪、温塘三个乡级金库，明确了区乡两级收支范围和责任，健全了激励约束机制。二是全面实施非税收入“收支两条线”管理改革，建立了收缴分离制度，对92个执收单位实行了“单位开票、银行收款、财政统管、政府统筹”的管理办法。三是认真组织实施“乡财区管乡用”改革工作，于2006年对全区27个乡镇、街道办事处的财务收支实行了“乡财乡用区管”，达到了管好收入、规范支出、防止举债的目的。四是积极推行政府收支分类改革工作，成功实现了新旧预算收支科目的转换，于2007年1月正式启用了新科目。五是稳步推进国库集中支付制度改革，2004年在财政局内部将所有财政性资金全部纳入了国库集中统一管理，2007年正式启动了会计集中核算向国库集中支付过渡转轨工作。
   （五）财政管理全面加强。一是按照区人大常委会的要求，进一步规范预备费等待分配资金的管理，规范个人审批行为，预算管理得到了进一步加强。二是出台《永定区非税收入管理办法》，取消36项不合理收费项目，撤销125个收入过渡户，设立非税收入汇缴结算账户，实行专户管理、政府调剂、比例集中、净缴预算的非税收入管理办法，进一步规范了非税收入管理。三是加强国有资产的监督管理，2007年完善了行政事业单位国有资产管理办法，完成了243户行政事业单位的资产清查和核实工作，进一步规范了国有资产处置行为。四是认真开展政府采购、会计集中核算、财政投资评审和财政监督检查工作，进一步强化了财政监督职能。5年共完成政府采购758次，支付采购资金11167万元，节约资金1379万元；拒付不合规开支541笔302万元；评审财政投资基建工程84个，核减工程造价3270万元；查出违规违纪资金2726万元，收缴处罚违规违纪资金309万元。五是加强乡村债权债务管理，2007年认真开展了乡村债权债务清理工作，建立健全了债权债务台账。六是加快财政信息化建设步伐，乡镇财税信息网络全面建成。
   总的来看，2007年的预算执行情况好于前四年，一是收入(一般预算收入)增幅达20%创历史新高，且质量很好；二是支出预算管理好于往年，预备费等几项专项经费全年超支数额较小；三是今年在支出安排上压缩其他开支，集中财力解决了很多涉及民生方面的突出问题和历史遗留问题。
    各位代表，这些成绩的取得，是区委、区政府的正确领导和高度重视的结果，是全区上下和社会各界支持帮助的结果，是全区人民共同努力的结果。
    在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作中一些深层次的矛盾还没有得到根本解决，显露和潜伏着的问题还很多。一是能富财政的工业短腿、基础薄弱，农业产业化程度不高，财政增收乏力，收入规模偏小；二是区乡财政历史包袱沉重，消赤减债的任务十分艰巨；三是偷税、逃税、抗税现象时有发生，征收工作难度大；四是维护社会稳定、城市管理、落实“八件”实事、新农村建设、企业改制等任务繁重，历史遗留问题多，处理解决这些问题都需资金支持，刚性支出无法有效控制，特别是新的津补贴政策又将出台，收支矛盾十分突出，预算平衡的难度进一步加大。对此，区委、区政府高度重视，我们将认真研究，采取有效措施，逐步加以解决。
     二、后五年财政工作的主要任务及2008年全区财政预算草案
 　（一）后五年财政工作的主要任务。2008年到2012年，将是我区科学发展快速发展、和谐发展的五年，全区财政经济形势将好于前五年，区委、区政府己对财政工作提出了新的更高要求。因此，后五年全区财政工作要以科学发展观为统领，坚持以人为本、注重民生，统筹兼顾、量入为出，认真贯彻执行国家稳健的财政政策，积极支持财源建设，狠抓增收节支，优化支出结构，深化财政改革，强化财政管理，确保财政收入持续稳定增长，促进经济社会又好又快发展，为全面建设和谐永定,加快富民强区步伐提供必要的财力保障。
　　具体的讲，要努力实现以下目标：
　　1、全区财政总收入要确保年均增长17%，力争增长22%，确保4年翻一番，到2012年力争达到4.6亿元。其中地方一般预算收入要确保年均增长15%，力争增长20%，力争4年翻一番，到2012年力争达到3亿元。
　　2、上级补助收入（不含专项补助）到2012年计划实现4亿元。本级可用财力到2012年计划达到7亿元。
　　3、努力做到保工资、保稳定、保运转、保重点支出。在确保收支平衡的前提下，集中财力解决一些全区人民最关心、最直接、最现实的突出问题。力争用三年时间全部解决全额拨款单位的津补贴问题。
　　4、财源建设走出新路子，财政改革取得新成绩，财政管理取得新成效。
　　（二）2008年全区财政预算草案。根据目前我区的经济发展形势，综合考虑影响财政收支的主要因素，2008年的预算计划作如下安排：
   全区财政总收入计划安排21800万元，比2007年增加3200万元，增长17%。其中，地方一般预算收入计划安排14600万元，比2007年增加1900万元，增长15%；上划中央“两税”收入计划安排5200万元，比2007年增加900万元，增长21%；上划所得税收入计划安排2000万元，比2007年增加400万元，增长25%。上级补助收入计划实现25400万元。计划用当年可用财力安排支出4亿元，当年收支平衡。
    1、2008年的收入预算安排主要是基于以下考虑：一方面，目前我区基本稳定的税基仍然很小，缺乏骨干财源，纳税大户不多，收入增长仍依赖于投资拉动。另一方面，2008年，我区的经济形势来势较好，部分财源建设项目初见成效，投资拉动的势头仍很强劲。因此，2008年的收入增幅计划15%，既是积极的又是稳妥的。
    2、2008年支出预算安排主要考虑：2008年要求增加支出的事项很多，一是我区地处市府所在地，社会治安形势复杂，加之建设任务重，因企业改制、城市建设征地拆迁引发的社会矛盾多，历史遗留问题多，维稳工作量大、费用大；二是张桑、张沅公路建设，社会主义新农村建设等需要本级财政配套的资金增多；三是新的津补贴政策又将出台。要解决这些问题，都需要财政拿钱，收支矛盾仍很突出，预算平衡难度大。因此，我们将按照区委、区政府的要求，本着“量力而行、量入为出、收支平衡、不列赤字”和“保工资、保稳定、保运转、保重点支出”的原则，进一步调整和优化支出结构，将新增的财力重点用于解决人民群众关心的突出问题，让全区人民都享受到经济发展、财政增收的成果。①尽力提高干部职工的福利待遇；②继续支持社会治安综合治理等维护社会稳定工作，足额安排所需资金；③继续支持控违拆违等城市管理工作；④继续支持招商引资等财源建设；⑤继续支持张桑公路、张沅公路、通畅工程建设；⑥继续支持城区学校扩容、教育布局调整工作；⑦尽力支持医疗保险、城乡低保、农村五保等社会保障工作。
    三、真抓实干，努力完成2008年的预算任务
　　2008年，是新一届政府工作的第一年，是永定经济发展将要步入快车道的一年。根据政府工作的总体要求，我们将抢抓机遇，积极应对各种挑战，着力做好以下工作，确保完成2008年的预算任务。
  （一）积极支持财源建设，努力增强发展后劲。一是要积极支持经济效益好，能达到企业、政府双赢，讲诚信、守信用的项目和企业，重点支持碧桂园、巨日水泥厂、天门山后续投资项目、矿产品深加工企业和有发展前途的西部开发项目建设；二是要积极支持发展既富农民又富财政，且能达到吹糠见米效果的烤烟生产；三是要积极支持西溪坪新城建设和老城区改造，做好以地生财、以城生财工作；四是要认真落实各项财税优惠政策，认真做好放水养鱼、筑巢引凤工作；五是要积极支持搭建融资平台工作，增强发展经济的输血功能。
   （二）狠抓收入征管，确保完成全年收入任务。一是要积极支持国税、地税部门进一步加大营业税等主要工商税种的征管力度，重点支持加强房地产开发行业、旅游服务行业和出租房、出租商铺等薄弱环节的税收征管；二是要进一步加大契税、耕地占用税和国有资产处置收入等非税收入的征管力度；三是要加强矿产资源及其开发的管理；四是要进一步完善协税护税网络，充分调动街道办事处、国土、房管等部门协税护税的积极性，努力做到颗粒归仓，应收尽收。
   （三）进一步优化支出结构，科学合理地编制预算，根据轻重缓急，及时调度资金，努力做到保工资、保稳定、保运转、保重点支出，尽力支持经济发展和各项建设，让公共财政的阳光普照全区人民。
   （四）积极推行财政改革。一是要全面完成会计集中核算向国库集中支付的转轨工作，建立健全国库集中支付管理制度；二是要继续做好“乡财乡用区管”工作，进一步加强乡镇财务收支管理；三是要认真抓好乡村债务化解工作，建立乡村债务化解激励约束机制，优先化解农村“普九”债务；四是要积极稳妥、分步实施新的津补贴政策，确保大局稳定。
   （五）进一步加强财政管理。一是要进一步加强预算管理，做到量力而行量入为出；二是要进一步加强非税收入管理、国有资产管理，加强政府采购、财政投资评审、财政监督检查等工作，加强债务管理，全面提升理财水平；三是要进一步加强财政有偿资金的监督管理，积极防范和有效化解财政风险，确保不形成新的历史包袱；四是要进一步加强财政内部管理，强化内部监督，确保资金安全。
   （六）积极向上汇报，争取上级支持。重点是要积极争取全面落实国家西部开发政策、民族地区政策；继续积极向上反映我区的财政困难情况，尽最大努力争取转移支付等上级补助；继续争取理顺市区地税征管体制，解决地税的同城两级征管导致税负不公平和不能足额征收的实际问题。
   （七）搞好财政服务。做到能办的事及时办理，不能办的事说明清楚，解释清楚。努力做到热情服务，主动服务，急事急办，特事特办。
   各位代表，2008年的财政预算和财政工作任务繁重而艰巨。我们将在区委、区政府的正确领导下，按照区五届人大一次会议对财政工作的要求，自觉接受区人大常委会对财政工作的监督和指导，认真听取人大代表、政协委员对财政工作的意见和建议，开拓创新，扎实工作，全面完成2008年的各项任务。

　

                                                          责任编辑：丁泳洋